Сколько раз можно вернуть 13 за обучение

Информация о налоговом вычете за обучение

Сколько раз можно вернуть 13 за обучение

07.10.19

Согласно законодательству РФ (ст. 219 НК РФ), при оплате образовательных услуг Вы можете рассчитывать на налоговый вычет или, говоря проще, вернуть себе часть затраченных на обучение денег.

Налоговый вычет — это часть дохода, которая не облагается налогом. Поэтому Вы и можете вернуть себе уплаченный налог с расходов, понесенных на образование. То есть, если Вы официально работаете (и, соответственно, платите подоходный налог) и оплатили свое обучение или обучение своих детей/братьев/сестер, то Вы можете вернуть себе часть денег в размере до 13% от стоимости обучения.

В каких случаях можно получить налоговый вычет за собственное обучение?

Вы можете воспользоваться социальным налоговым вычетом на собственное образование и вернуть себе часть расходов, если:

  • Вы оплатили образовательные услуги в официальных образовательных учреждениях (например, в ВУЗе, техникуме, автошколе или учебных курсах).
  • Вы официально работаете и платите подоходный налог (его платят все наемные работники);

Заметка: у налогового вычета за собственное обучение (в отличие от вычета за обучение детей) нет никаких ограничений на форму обучения: деньги можно вернуть за очную, заочную, вечернюю или любую другую форму.

Размер налогового вычета за собственное обучение

Размер налогового вычета за собственное обучение рассчитывается за календарный год и определяется следующими факторами:

  1. Вы не можете веернуть себе больше денег, чем перечислили в бюджет подоходного налога (около 13% от официальной зарплаты)
  2. Вы можете вернуть до 13% от стоимости оплаченного обучения, но не более 15 600 рублей. Это связано с ограничением на максимальную сумму вычета в 120 тыс. руб. (120 тыс. руб. * 13% = 15 600 рублей)
  3. Ограничение в 15 600 рублей относится не только к вычету на обучение, а ко всем социальным вычетам (кроме дорогостоящего лечения и благотворительности). Сумма всех социальных вычетов (обучение, лечение, пенсионные взносы) не должна превышать 120 тыс. руб. (соответственно вернуть Вы можете максимум 15 600 рублей за все вычеты).

Пример: В 2018 году Иванов А.А. оплатил собственное обучение в ВУЗе на сумму 150 тыс. руб. При этом за 2018 год он заработал 250 тыс. рублей и уплатил подоходного налога 31 тыс.

рублей. Так как максимальная сумма налогового вычета составляет 120 тыс.руб. (что меньше 150 тыс.руб.), то за 2018 год (в 2019 году) Иванов А.А. сможет вернуть только 120 тыс.руб. * 13% = 15 600 руб.

Дополнительные и более сложные примеры расчета налогового вычета за обучение Вы можете найти здесь: Примеры расчета налогового вычета за обучение

В каких случаях и в каком размере можно получить вычет за обучение своих детей?

Вы можете получить социальный налоговый вычет за обучение Ваших детей при соблюдении следующих условий:

  • ребенку не больше 24 лет;
  • ребенок обучается на очной форме обучения (детский сад, школа, очная форма ВУЗа и т.д.);
  • договор оплаты образовательных услуг составлен на Вас (или Вашего супруга);
  • фактические документы оплаты (квитанции, платежки) должны быть составлены на Вас (или оформлена доверенность на передачу средств);

Максимальный размер вычета на одного ребенка составляет 50 тыс.руб. (6 500 руб. к возврату)

Пример: В 2018 году Иванов А.А. оплатил:

  • заочное обучение в ВУЗе своей дочери Кати в размере 30 тыс.руб.;
  • обучение в платной школе своему сыну Коле в размере 40 тыс.руб.;

При этом за 2018 год Иванов А.А. заработал 250 тыс.рублей и уплатил подоходного налога 31 тыс. рублей.

Так как Катя обучается на заочном отделении, деньги за нее Иванов А.А. вернуть не сможет. Поэтому максимум за 2018 год (в 2019 году) он сможет вернуть 40 тыс.руб. * 13% = 5 200 руб.

Более подробную информацию о вычете за обучение детей (размер вычета, ограничения, нюансы оформления документов) Вы можете прочитать в статье: Особенности налогового вычета за обучение детей.

В каких случаях можно получить вычет за обучение своих братьев/сестер?

Вы можете получить социальный налоговый вычет за обучение Ваших братьев/сестер при соблюдении следующих условий:

  • брату/сестре не больше 24 лет;
  • брат/сестра обучается на очной форме обучения (детский сад, школа, очная форма ВУЗа и т.д.);
  • договор оплаты образовательных услуг составлен на Вас;
  • фактические документы оплаты (квитанции, платежки) должны быть составлены на Вас (или оформлена доверенность на передачу средств);

Размер налогового вычета за обучение братьев/сестер

Размер вычета на оплату образовательных услуг братьев/сестер рассчитывается за календарный год и определяется следующими факторами:

  1. Вы не можете вернуть себе за год больше денег, чем перечислили в бюджет подоходного налога (около 13% от официальной зарплаты)
  2. В общей сумме Вы можете вернуть до 13% от стоимости оплаченного обучения, но не более 15 600 рублей в год.

Пример: В 2018 году Иванов А.А. оплатил обучение своего родного брата Иванова В.А. в ВУЗЕ по очной форме обучения в размере 80 000 руб. При этом за 2018 год Иванов А.А. заработал 250 тыс. рублей и уплатил подоходного налога 31 тыс. рублей. Соответственно, за 2018 год Иванов А.А. сможет вернуть 80 000 * 13% = 10 400 руб.

Дополнительные и более сложные примеры расчета налогового вычета за обучение Вы можете найти здесь: Примеры расчета налогового вычета за обучение

Как получить вычет?

Процесс получения вычета на обучение состоит из: сбора и подачи документов в налоговую инспекцию, проверки документов налоговой инспекцией и перевода денег. Подробнее узнать о процессе получения налогового вычета с указанием сроков Вы можете здесь: Процесс получения налогового вычета за обучение.

Процесс получения вычета можно упростить воспользовавшись нашим сервисом. Он поможет оформить декларацию 3-НДФЛ и другие документы на вычет за 15-20 минут, а также даст подробную инструкцию по сдаче документов в налоговые органы. В случае возникновения любых вопросов при работе с сервисом профессиональные юристы с удовольствием проконсультируют Вас.

Оформить документы на вычет

Когда подавать документы и за какой период можно вернуть налог?

Для оформления налогового вычета Вам в первую очередь потребуются:

  • декларация 3-НДФЛ;
  • договор с учебным заведением;
  • документы, подтверждающие Ваши расходы;
  • документы, подтверждающие уплаченный подоходный налог (справка 2-НДФЛ).

Ознакомиться с полным списком документов Вы можете здесь: Документы для налогового вычета за обучение.

Когда и за какой период можно получить налоговый вычет?

Вы можете вернуть деньги за обучение только за те годы, когда Вы непосредственно производили оплату. При этом подать декларацию и вернуть деньги можно лишь в году, следующем за годом оплаты. То есть если Вы оплатили обучение в 2018 году, вернуть деньги сможете только в 2019 году.

Если Вы не оформили вычет сразу, то Вы можете сделать это позже, но не более чем за три последних года. Например, если Вы обучались и оплачивали обучение в ВУЗе в 2014-2018 годах и при этом не получали налоговый вычет, то в 2019 году Вы можете вернуть себе налог только за 2016, 2017 и 2018 годы.

Вся процедура получения вычета обычно занимает от трех до четырех месяцев (большую часть времени занимает проверка Ваших документов налоговой инспекцией).

Заметка: с 1 января 2016 года социальный налоговый вычет на обучение можно получить через работодателя, при этом ждать окончания календарного года не нужно. Подробности о получении вычета через работодателя Вы можете найти в нашей статье: Получение налогового вычета на обучение через работодателя.

Получите вычет

Личный консультант заполнит за вас декларацию за 3%

от суммы вычета

Источник: https://verni-nalog.ru/nalogovye-vychety/obuchenie/

Как получить налоговый вычет за обучение

Сколько раз можно вернуть 13 за обучение
Лайфхаки по экономии для студентов

В этом году налоговая заплатит мне 33 тысячи рублей. Это мой налоговый вычет за обучение. Вот как я его получила.

Анастасия Манухина

получила налоговый вычет за обучение

Я поступила в институт в 2012 году на платное отделение. Параллельно устроилась на работу, чтобы самостоятельно платить за учебу. В начале 2017 года я решила получить налоговый вычет. Обычно заявление на налоговый вычет подают раз в год. Но я подала сразу за три года: 2014, 2015 и 2016.

Для этого мне понадобились документы из института, справка с работы, налоговая декларация и несколько заявлений. Большую часть процесса можно было пройти в своей же бухгалтерии, но, так как я уволилась, мне пришлось проходить все этапы самостоятельно.

  1. Оплатить обучение за себя или близких родственников.
  2. Для вычета на работе — привезти из налоговой уведомление о праве на вычет. Остальное бухгалтерия сделает сама.
  3. Если оформляете вычет самостоятельно, взять на работе справку 2-НДФЛ.
  4. Заполнить декларацию 3-НДФЛ.
  5. Подать в налоговую заявление о возврате НДФЛ.
  6. Ждать в течение трех месяцев. Если инспектор найдет ошибки, подать корректирующую декларацию.

Когда тратите деньги на полезные для государства дела, государство возвращает часть этого налога.

Неработающие пенсионеры и безработные студенты зарплаты не получают и подоходного налога не платят, поэтому вычет им не полагается (ст. 219 НК).

Вычет не смогут получить индивидуальные предприниматели, выбравшие упрощенную систему налогообложения, единый налог на вмененный доход и патентную систему.

Также вычет не предусматривается при оплате учебы за счет материнского капитала (подп. 2, п. 1, ст. 219 НК).

Вычет можно получить за себя или за близких родственников — детей, сестер и братьев в возрасте до 24 лет, — если вы оплачивали их обучение. Важно, чтобы они учились на дневном отделении, а не заочно. Если вы платите сами за себя, то форма обучения значения не имеет.

Вычет получают с расходов на обучение в вузе, детских садах, школах, автошколах или центрах по изучению иностранных языков. Главное, чтобы у учреждения была лицензия на осуществление образовательной деятельности. Неважно, государственная это организация или частная.

Максимальная сумма расходов, за которую дадут социальный вычет, — 120 000 Р в год и 50 000 Р за оплату обучения детей. Государство вернет 13% от этой суммы: до 22 100 Р в год.

Можно получить два вычета за год, если вы платили и за себя, и за своего ребенка. Если потратите на обучение больше, всё равно вернут только 22 100 Р.

Поэтому дорогое обучение лучше оплачивать поэтапно, а не сразу за несколько лет.

Налоговый вычет можно получить за три прошедших года. В 2017 году можно получить вычет за 2016, 2015 и 2014 годы.

При получении вычета важна дата оплаты семестра, а не дата его начала. Например, вы оплатили семестр в декабре 2015 года, а начался он в январе 2016. Этот чек прикрепляют к заявлению за 2015 год, а не за 2016.

Легче всего подать документы на работе: вам нужно будет только привезти уведомление из налоговой о праве на вычет, остальное в бухгалтерии сделают за вас (п. 2 ст. 219 НК РФ). Но мне этот вариант не подошел, потому что я уже уволилась.

У меня не было доступа, и я отдавала документы лично.

Рассказываем не только про вычетыНо и про то, как вести бюджет, уберечь деньги и данные от мошенников, больше зарабатывать и выгодно вкладывать

  1. Документы из учебного заведения — подтвердить, что учебное заведение настоящее.
  2. Справка 2-НДФЛ — подтверждает, что вы получали зарплату и платили НДФЛ.
  3. Декларации 3-НДФЛ за каждый год учебы — подтверждают ваши притязания на вычет.
  4. Заявление о возврате части НДФЛ — документ, по которому налоговая будет платить.
  5. Копия паспорта — просто так, для порядка.

Документы из учебного заведения. Вам понадобится копия договора и заверенная копия лицензии вуза, а также платежные документы: чеки, квитанции, платежные поручения.

Первая страница договора об оказании образовательных услуг

Договор с учебным заведением можно отдать в налоговую в оригинале. Для лицензии вуза потребуется заверенная копия. Заверить копию можно у нотариуса или в самом образовательном учреждении.

Лицензия учреждения на право предоставления образовательных услуг

Еще вам потребуются оригиналы платежных чеков.

Если вы потеряли чек, его можно восстановить в бухгалтерии института или в банке (если оплата проводилась безналично). Я потеряла один чек.

Восстановление чека обошлось мне в 160 Р и два часа потерянного времени: пришлось ехать в институт и писать заявление на получение копии платежного документа.

Если плату за обучение повышали, то надо предоставить документы, подтверждающие повышение.

Справка 2-НДФЛ. Ее выдают в бухгалтерии компании, где вы работаете или работали. Если за три года вы поменяли несколько мест работы, придется покататься и собрать документы отовсюду. В справке должно быть указано, сколько вы получали и сколько за вас заплатили подоходного налога.

Справка 2-НДФЛ

Перед тем как ехать в бухгалтерию за справкой, позвоните и спросите, готова ли она. Я пару раз приезжала к назначенному сроку, а потом ждала, потому что в бухгалтерии не успевали ее оформить.

Для заполнения декларации вам понадобятся паспортные данные, чеки из кассы учебного заведения для расчета суммы налогового вычета и сведения из справки 2-НДФЛ: данные о работодателе, коды и суммы доходов.

В заявлении можно указать сразу общую сумму вычета за несколько лет.

Заявление на возврат налогового вычета

Документы, подтверждающие личность. Нужен паспорт и его копия. Если вы оплачивали обучение своих детей, брата или сестры, нужно взять с собой документы, подтверждающие родство (например, свидетельство о рождении).

Я собрала все документы и поехала в налоговую. Я заложила на это приключение целый день, но на деле всё оказалось быстро.

Я взяла номер электронной очереди, и меня пригласили к двум окошкам. В первом сдала все документы кроме заявления. Заявление отдала во втором окне. Со всем справилась за полчаса.

Налоговая проверяет документы до трех месяцев. Инспектор может найти ошибки и отказать в налоговом вычете — тогда придется подавать документы заново. В таком случае при заполнении надо указать, что вы подаете корректирующую декларацию.

С моими документами всё оказалось в порядке. Уже через месяц я получила свой налоговый вычет на банковский счет.

Результат проверки моей налоговой декларации за 2016 год

  1. Чтобы получить вычет, сохраняйте все чеки, квитанции и документы из учебного заведения.
  2. Подать заявление на вычет можно в течение трех лет с момента оплаты обучения.
  3. Документы на налоговый вычет оформляют в бухгалтерии работодателя или на сайте налоговой. Лично документы подают в налоговую инспекцию только по месту прописки.
  4. Если увольняетесь с работы — сразу берите справки 2-НДФЛ, чтобы потом не ездить к работодателю лишний раз.

Источник: https://journal.tinkoff.ru/vychet-za-uchebu/

justice pro…

Сколько раз можно вернуть 13 за обучение

Часто родители, желающие дать своему ребенку большее для его развития, оплачивают получение образования. Но можно вернуть часть денег, оформив налоговый вычет за обучение ребенка.

Из статьи Вы узнаете, как вернуть 13 процентов за обучение ребенка, если Вы оплатили дополнительное образование сына или дочери, учебу в детском саду, школе (музыкальной, художественной, спортивной), колледже, техникуме, ВУЗе, обучение на курсах, в кружках и секциях.

Мы подскажем, какие условия возврата НДФЛ (возраст ребенка до 18 или до 24 лет, очная или заочная форма обучения), сколько и какую максимальную сумму можно получить (лимиты налогового вычета за обучение ребенка), какие документы нужны, на кого оформлять договор, как вернуть деньги за обучение ребенка обоим родителям, приведем примеры расчета суммы вычета.

Возврат НДФЛ за обучение детей: статья НК

Получение налогового вычета за обучение ребенка регламентируется статьей 219 Налогового кодекса РФ. Согласно пп.2 п.1 ст. 219 НК РФ Вы можете вернуть налог за свое образование, а также за учебу родственников: своего ребенка, брата/сестры. В настоящий момент вычет за обучение супруга невозможен (в отличие от возврата налога за медицинские услуги и медикаменты, страхование жизни).

Сколько раз можно получить налоговый вычет за обучение ребенка

Количество оформлений возврата налога за обучение ребенка (в отличие от некоторых имущественных вычетов) законом не ограничивается. Поэтому при оплате учебы своих детей Вы можете хоть каждый год возвращать часть потраченных денег.

Например, Вы можете оформить возмещение НДФЛ за учебу ребенка в детском саду, на развивающих занятиях, потом в школе (в т.ч. музыкальной, спортивной, художественной), гимназии, лицее, на курсах (например, английского языка), в колледже и, наконец, в ВУЗе.

Далее подробно расскажем, как получить налоговый вычет за обучение ребенка. Конечно, для возврата НДФЛ за учебу ребенка должны соблюдаться определенные условия.

Что нужно для возврата налога за обучение ребенка

Перед тем, как начать оформление возврата денег за учебу сына или дочери, проверьте, выполняются ли условия для получения социального вычета на обучение ребенка:

  • в году, в котором Вы оплатили учебу ребенка, у Вас был доход, облагаемый по ставке 13 %;
  • не прошел срок давности налогового вычета на обучение ребенка;
  • Вы являетесь родителем ребенка (или опекуном/попечителем);
  • у Вас есть документы для возврата НДФЛ за обучение ребенка, подтверждающие, что именно Вы оплатили учебу;
  • у организации, в которой обучался Ваш сын или дочь, должна быть лицензия на осуществление образовательной деятельности (о том, как получить налоговый вычет за обучение ребенка у ИП или за границей, расскажем ниже);
  • ограничением возврата НДФЛ за обучение ребенка является его возраст — до 24 лет;
  • возможен только налоговый вычет на обучение ребенка очной формы обучения;
  • в ИФНС предоставлены все необходимые документы для налогового вычета за обучение ребенка.

Можно ли получить налоговый вычет за обучение ребенка, если не работаешь

Налоговый вычет представляет собой уменьшение налогооблагаемой базы для расчета НДФЛ. Если Вы не работаете, то подоходный налог в бюджет не удерживается и вернуть 13 % за обучение ребенка не из чего. Поэтому безработный, мать ребенка в декрете, неработающий пенсионер оформить на себя возврат налога за учебу ребенка не могут.

Как получить налоговый вычет за учебу ребенка в этом случае?

Возместить НДФЛ за обучение ребенка сможет пенсионер (родитель или опекун/попечитель), имеющий другой доход, облагаемый по ставке 13 %, например, доход от сдачи в аренду квартиры.

Вместо женщины в декрете оформить социальный вычет на обучение ребенка сможет ее муж (отец ребенка).

Отметим, что для возмещения НДФЛ за обучение ребенка необходимо наличие доходов, облагаемых по ставке 13 % именно в том году, в котором прошла оплата учебы.

Пример 1.

Женщина ушла в декрет в 2019 году, но в 2018 году оплатила обучение своей дочери в колледже. Т.к. весь 2018 год мать работала и получала доход, то декретница по окончании 2018 года может собрать документы для возврата налога за обучение ребенка и вернуть 13 процентов от его стоимости (с учетом ограничения суммы вычета).

Кто может получить налоговый вычет за обучение ребенка

Оформить возврат подоходного налога за обучение ребенка могут:

  • мать и/или отец,
  • брат/сестра,
  • опекун/попечитель.

Возврат НДФЛ за обучение ребенка бабушке, тёте или дяде законом не предусмотрен (если только бабушка или другой родственник не является опекуном/попечителем этого ребенка).

Возврат НДФЛ за обучение ребенка: срок давности

Если Вы только сейчас узнали о возможности вернуть деньги за обучение ребенка через налоговую, то Вы можете поинтересоваться, за какой период можно подать декларацию, чтобы получить вычет. Вы имеете право получить налоговый вычет на обучение ребенка за последние 3 года. За каждый год подается отдельный пакет документов для возврата налога за обучение ребенка.

Налоговый вычет за обучение ребенка: до какого возраста

Источник: http://just-ice.info/2019/03/05/vichet-obuchenie-rebenka/

Сколько раз можно оформить налоговый вычет?

Сколько раз можно вернуть 13 за обучение

Налоги включаются в цену каждого товара и любой услуги. Даже зарплата облагается 13%. Налоговый вычет – это возврат части средств по уплаченным сборам. Эта схема касается разные сферы жизни.

В каждой программе вычета имеются свои особенности и их необходимо учитывать. Деньги перечисляются на карту налогоплательщика.

Вычеты бывают следующих видов:

  • социальный;
  • имущественный;
  • профессиональный;
  • по операциям с ценными бумагами.

Сразу отметим, вычет положен не каждому гражданину РФ. Существуют определенные требования к налогоплательщикам.

Условия получения

Возвращать часть денег имеют право граждане и резиденты РФ. При этом многое определяется исходя из вида возврата средств.

Например, социальные выплаты положены:

  • льготникам в связи с плохим здоровье, но только федерального уровня;
  • имеющим детей.

Суммы определяются исходя из принадлежности к категории. Следует учитывать, что если зарплата за 1 период выше 289 000, то вычет прекращается.

Имущественные вычеты подразделяются еще на 2 типа. Условия получения схожи, разница только в лимитах.

Обязательные требования к получателем:

  • проживание в РФ не менее 183 дней за 1 год;
  • получение заработной платы, облагаемой НДФЛ.

Получать выплаты также могут пенсионеры и дети до 18 лет.

Законодательство

Что такое налоговый вычет и сколько раз можно воспользоваться им, зависит от конкретного вида. Главным регулирующим нормативно-правовым актом является НК РФ.

Подробности о видах вычетов и правилах их получения закреплены в ст. 219 НК РФ. Она определяет все нюансы.

Согласно ст. 78 НК РФ, определяется порядок алгоритм возврата. В п. 7 ст.78 НК РФ указан срок для подачи документов.

В соответствии с ФЗ-85 определяются пошаговые действия. Касаемо налоговых агентов и порядок взаимодействия с ними также прописывается в этом законе.

Сколько раз можно получить налоговый вычет?

Сколько раз можно подать документы на возврат средств, зависит от вида вычета. Для социальных и стандартных установлена планка – по 1 разу в год.

А вот имущественный вычет можно получить всего с 2 000 000 рублей. При том, если квартира будет стоить 8 000 000, то возврат все равно будет с 2 000 000. Если объект куплен за 1 000 000, то в будущем, при покупке недвижимости можно получить еще вычет.

За квартиру

Если жилье куплено до 1 января 2014 года, то право на вычет предоставляется всего 1 раз в жизни. Данное правило закреплено в ст. 220 пп. 2 п. 1 НК РФ.

При этом можно подать ходатайство на получение нескольких вычетов, только сумма не должна быть выше 260 000 рублей.

При покупке после 2014 года можно рассчитывать на несколько вычетов. Но имеет значение то, как была приобретена недвижимость.

По ипотеке

Если квартира была куплена с привлечением средств банка, то сумма возврата по процентам не должна превышать 3 000 000 рублей.

Следует отметить, что для каждого конкретного случая сумма возврата будет определяться, исходя из индивидуального расчета. Тут многое зависит от уплаченных налогов с заработной платы.

За обучение

Вернуть часть НДФЛ при оплате обучения можно, предоставив пакет документов в ФНС либо работодателю. Обязательно наличие договора и чека на оплату услуг. Налоговая будет проводить проверку обоснования вычета.

Получить часть средств за учебу возможно при соблюдении следующих условий:

  • оплата осуществлялась за свой образовательный процесс либо за ребенка до 24 лет, при очном обучении;
  • средства вносились за подопечного в возрасте до 24 лет;
  • оплата вносилась за сестру/брата.

Необходимо сохранять все чеки и квитанции.

За лечение

Возврат части налога возможен в следующих случаях:

  • оплата своего лечения;
  • оплата за лечение родственника;
  • за стоимость лекарств;
  • за часть страховых взносов.

Чтобы не допустить ошибок и не пропустить именно свой налог, необходимо ознакомиться с перечнем, установленным Правительством РФ.

Размер

Размер возврата определяется в зависимости от того, какая сумма была затрачена на покупку товара или оплату услуги. Если гражданин осуществляет покупку товара на сумму в полмиллиона в 2019 году, то будет учтен налог в 13%. В таком случае размер возврата составит 65 000.

Что касается имущественного вычета, если этот же гражданин приобретет недвижимость за 3 000 000. То вычет будет равен 1 500 000. Потому возврат будет 195 000.

Как получить?

Чтобы получить возврат части средств, необходимо подать документы в налоговую или работодателю. Обязательно потребуется обоснование – чеки и квитанции. Без этого вычет никто не оформит.

Если вы все верно сделаете, то получите часть затраченных средств обратно. Особое внимание необходимо уделить документации и правильности заполнения декларации.

Необходимые документы

Для оформления вычетов потребуются:

  • декларация 3-НДФЛ, если не получается заполнить самостоятельно, можно обратиться к сотруднику ФНС;
  • удостоверение личности;
  • справка по форме 2-НДФЛ;
  • чеки, квитанции, товарные накладные – все, что может подтвердить факт затрат;
  • договора и соглашения (на обучение, по ипотеке и т.д.);
  • выписки на лекарства, рецепты;
  • документы об особом социальном/медицинском статусе.

В зависимости от вида вычета нужен тот или иной документ.

Образец справки о доходах 2-НДФЛ здесь.

Заявление

Заявление необходимо подавать в ФНС. В нем необходимо указать:

  • кому адресовано;
  • от кого;
  • предмет заявления (налоговый вычет);
  • список прилагаемых документов;
  • число;
  • подпись.

Документ следует писать в 2-х экземплярах. На вашем должна стоять печать с указанием даты обращения и подпись сотрудника, который принял заявление.

Образец заявления на получение налогового вычета здесь.

Причины отказа

Не всем и всегда налоговая одобряет заявление на вычет. Откажут частично возместить расходы, если вы соответствуете одной из категорий:

  • купившие объект недвижимости у родни;
  • купившие жилье за счет государственной субсидии или премии от начальства;
  • налогоплательщики по иным схемам;
  • студенты;
  • пенсионеры, оставившие работу более 3-х лет назад;
  • сироты до 24 лет;
  • не имеющие официальную работу;
  • не налогоплательщики.

Также могут отказать если вы неправильно заполнили документы, не предоставили доказательства трат, нарушили сроки обращения.

Сроки предоставления

Если вы купили квартиру в 2019 году, то подать документы на возврат части средств можно до 2021 года. Касаемо остальных видов вычетов все определяется в зависимости от случая.

Налоговой отводится 3 месяца на рассмотрение заявления. За это время ФНМ будет проверять – кому принадлежало купленное имущество, как было приобретено.

Если это иные виды возврата, то будет проверена подлинность платежных документов, выписок от врачей, социальных служб и так далее. Также будет проверена информация об уплате налогов.

Далее, при положительном результате, в течение 1 месяца будут перечислены средства.

На видео о возврате налога

Внимание!

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Источник: https://realtyurist.ru/nalogovyj-vychet/skolko-raz-mozhno-poluchit-nalogovyj-vychet/

Налоговый вычет

Сколько раз можно вернуть 13 за обучение

Не все граждане знают (и напрасно), что государство готово их поддержать, например, при покупке квартиры, получении образования, лечении.

Для этого существует налоговый вычет — сумма, которая уменьшает налогооблагаемую базу, или возврат ранее уплаченного налога на доходы физических лиц.

Проще говоря, вычет позволяет платить меньше налога или вернуть уже уплаченный в течение года налог — то есть получить деньги.

Кто может получить налоговый вычет?

Налоговый вычет могут получить только граждане (и, соответственно, налоговые резиденты) РФ, которые платят НДФЛ. Если у вас нет официального источника дохода, с которого вы платите налоги, то получить налоговый вычет вы не сможете.

Вычет не дадут и индивидуальным предпринимателям, которые работают по упрощенной или вмененной системе налогообложения. ИП с общей системой налогообложения получают вычет в обычном порядке.

Какими бывают вычеты?

  1. Стандартные налоговые вычеты

    Это вычеты для особых категорий людей («чернобыльцы», инвалиды с детства, родственники погибших военнослужащих) и вычет на детей.

  2. Социальные налоговые вычеты

    Этот вид вычета можно получить, если вы тратите деньги на обучение, лечение, благотворительность, а также на добровольное пенсионное страхование и страхование жизни сроком от 5 лет.

  3. Вычет по индивидуальным инвестиционным счетам (ИИС)

    ИИС — счета для операций с ценными бумагами, которые дают возможность получить налоговый вычет: платить меньше налога или вернуть уже уплаченный налог.

  4. Имущественный налоговый вычет

    Вы имеете право получить налоговый вычет за купленное жилье, в том числе и в ипотеку. Вычет также распространяется на покупку или строительство дома, покупку земли и ремонт квартиры в новостройке. Еще один вид имущественного вычета — вычет на расходы по ипотечным процентам.

Размер налогового вычета

Сумма вычета — это не та сумма, которые вы получите на руки. Это максимальная сумма расходов, установленная Налоговым кодексом, с которой вам вернется 13% налога.

Например, вычет на ребенка — 1400 рублей. Это значит, что вы получите 13% от 1 400 рублей, то есть 182 рубля.

Стандартные налоговые вычеты

Если у вас есть дети (неважно, родные или приемные) — это уже повод получить вычет. Сумма невелика, но и подать документы несложно. Этот вычет можно получить, пока ваш суммарный годовой доход не превысил 350 000 рублей (сумма для 2018 года, каждый год она индексируется). Как только ваш доход достиг этой суммы, вычет прекращается.

Вычет на 2018 год:

  • вычет на первого ребенка — 1 400 рублей;
  • вычет на второго ребенка — 1 400 рублей;
  • вычет на третьего ребенка — 3 000 рублей;
  • вычет на ребенка-инвалида — 12 000 рублей для родителей и усыновителей или 6 000 рублей для опекунов, попечителей и приемных родителей.

Например, если у вас трое детей до 18-ти лет, вы будете получать (1 400 + 1 400 + 3 000) * 0,13 — 754 рубля в месяц.

Какие нужны документы, чтобы оформить вычет на детей?

  1. Заявление работодателю на получение стандартного налогового вычета на ребенка.
  2. Копии документов, которые подтверждают право на получение вычета на ребенка:
  • свидетельство о рождении или усыновлении;
  • справка об инвалидности (если ребенок инвалид);
  • справка из образовательного учреждения о том, что ребенок обучается на дневном отделении (если ребенок студент);
  • документ о регистрации брака между родителями (паспорт или свидетельство о регистрации брака).

Пакет документов немного отличается, если:

  • родитель воспитывает ребенка один (в разных случаях по-разному — это может быть свидетельство о смерти второго родителя, выписка из решения суда о признании второго родителя безвестно отсутствующим, справка о рождении ребенка, составленная со слов матери, или паспорт, из которого понятно, что единственный родитель не состоит в браке);
  • ребенок приемный (понадобится постановление органа опеки и попечительства об установлении над ребенком опеки/попечительства, договор об осуществлении опеки или попечительства, договор о приемной семье).

Если вы работаете одновременно у нескольких работодателей, можете выбрать, у какого из них вам удобнее получать вычет.

Социальные налоговые вычеты

Если вы лечились или учились, вы тоже сможете вернуть часть потраченных денег. Максимальная сумма этого вычета — 120 000 рублей. 

Обратите внимание, вы можете вернуть не все 120 000, а 13% от этой суммы, то есть 15 600 рублей.

120 000 — совокупная сумма для всех социальных вычетов: обучение, лечение, пенсионное страхование, полис страхования жизни от 5 лет, благотворительность. Максимум, который вы можете вернуть в сумме и за лечение, и за обучение, и за другие расходы, подпадающие под социальный вычет, — это 15 600 рублей.

Однако есть список дорогостоящих медицинских услуг, на которые ограничение в 15 600 рублей не действует. Если ваше лечение входит в этот список, вы можете вернуть все 13% расходов с его полной стоимости (в дополнение ко всем остальным социальным вычетам).

В каких случаях можно получить налоговый вычет на лечение?

Вы можете вернуть часть денег:

  • за лечение, если вы лечились сами или оплачивали лечение супруга, родителей или детей в возрасте до 18 лет в лицензированном медицинском учреждении. При этом надо учитывать, что вычет можно получить не за все медицинские услуги. К примеру, за хирургическую операцию деньги вернуть можно, а за услуги натуропата, гомеопата или ароматерапевта нет;
  • за лекарства, но лишь в случае, если они входят в список медикаментов, который  утвердило правительство РФ;
  • за полис ДМС, купленный для себя или ближайших родственников: супруга, родителей или детей до 18 лет. Но тоже лишь в случае, если страховая организация имеет соответствующую лицензию.

Какие документы нужны, чтобы оформить вычет на лечение?

  • декларация 3-НДФЛ;
  • договор с медицинским учреждением;
  • справка об оплате медицинских услуг;
  • документы, подтверждающие ваши расходы;
  • справка 2-НДФЛ из бухгалтерии с места работы.

В каких случаях можно получить налоговый вычет на обучение?

Вы можете вернуть часть денег:

  • за собственное обучение (форма обучения неважна, она может быть дневная, вечерняя, заочная);

  • за обучение детей в возрасте до 24 лет, но форма обучения может быть только очная. Речь идёт необязательно о вузе, это может быть оплата за детский сад, школы, различные кружки и секции. Важно только, чтобы образовательное учреждение было лицензированным — и государственное, и частное;

  • за обучение своего брата или сестры в возрасте до 24 лет — также по очной форме обучения.

120 000 рублей — максимальная сумма для вычета на собственное обучение (опять же совокупная с другими социальными вычетами, кроме дорогостоящего лечения и благотворительности).

На каждого из детей полагается по 50 000 рублей.

Максимум, который вы можете вернуть в сумме за год и за лечение, и за обучение, и за другие расходы, попадающие под социальный вычет, — это 13% от 120 000 рублей, то есть 15 600 рублей.

Какие нужны документы, чтобы оформить вычет на обучение?

  • декларация 3-НДФЛ;
  • договор с учебным учреждением об оказании образовательных услуг (он должен быть составлен на имя получателя вычета);
  • квитанции об оплате образовательных услуг (они также должны быть на имя получателя вычета);
  • справка 2-НДФЛ из бухгалтерии с места работы.

Вычеты по индивидуальным инвестиционным счетам (ИИС)

Если вы открыли ИИС, то можете выбрать один из двух типов вычета: вычет на взнос и вычет из дохода, который подлежит налогообложению.

Подробнее об ИИС и о том, как получить вычет по ИИС, читайте в статье «Что такое индивидуальный инвестиционный счет?»

Вычет на квартиру

Если вы купили квартиру или дом, то можете получить 13% от суммы, которую вы заплатили за нее, но не более 260 000 рублей. При этом за год вам вернут не больше суммы НДФЛ, уплаченного государству.

Если у вас низкий официальный доход, то и вернуть получится немного. Например, если за год вы заработали 1 000 рублей, то вернуть сможете только 13% — 130 рублей.

Если за год вы заработали 2 000 000 рублей, то можете вернуть сразу 260 000 — это как раз 13%, ваш НДФЛ.

Как получить вычет на квартиру?

Есть два способа:

  1. Прибавка к зарплате каждый месяц

    Оформляется через работодателя. Удобно, если вы работаете в стабильной компании и вас устраивает, что деньги будут возвращаться небольшими порциями.

    Бухгалтерия просто не будет отчислять в налоговую ваш НДФЛ, а будет прибавлять его к вашему заработку. Для этого нужно взять в налоговой справку для бухгалтерии — уведомление о праве на имущественный вычет.

    Справка будет основанием для неудержания НДФЛ из вашей зарплаты до конца года (соответственно, придется получать такую справку каждый год).

    Например, вы купили квартиру за 3 млн рублей (вычет в этом случае будет максимальным — 260 000 рублей). Если ваша зарплата 40 000 рублей, то вы будете получать ежемесячно еще 5 977 рублей в течение 3,5 лет — до тех пор, пока не получите все 260 000 рублей.

  2. Одной суммой раз в год

    Оформляется через налоговую по месту регистрации. Деньги поступают на ваш расчетный счет после камеральной проверки, в процессе которой налоговая выясняет, нет ли ошибок в ваших налоговых документах и соответствуют ли они закону.

    Такая проверка длится не более 3 месяцев, начиная с даты, когда вы подали документы. Если результат проверки положительный, то в течение месяца деньги поступят на ваш счет.

    Удобно, если вы работаете по договору подряда, являетесь ИП или просто не хотите дробить крупную сумму на 12 небольших.

Какие документы нужны, чтобы оформить вычет на покупку квартиры?

Лучше подготовить максимально полный пакет документов для налоговой, чтобы подстраховаться от возможных проволочек или отказа.

Заверьте все копии документов — нотариально заверенные копии не нужны, достаточно на каждой странице написать: «Копия верна», добавить подпись, расшифровку и дату.

Отправляясь в налоговую, возьмите копии документов и все оригиналы — возможно, сотрудники налоговой захотят с ними ознакомиться и сверить с копиями:

  • декларацию 3-НДФЛ;
  • справку о доходах 2-НДФЛ (из бухгалтерии с места работы);
  • заявление на возврат налога с реквизитами счета;
  • паспорт;
  • договор купли-продажи квартиры или договор долевого участия;
  • платежные документы, подтверждающие факт оплаты жилья (платежные поручения, расписки или квитанции об оплате);
  • свидетельство о государственной регистрации права собственности;
  • акт приема-передачи жилья.

Вычет на проценты по ипотеке

Покупка жилья в ипотеку также дает право на вычет по расходам на оплату процентов. Вы можете вернуть 13% от тех денег, которые потратили на погашение процентов по ипотеке, но не более 390 000 рублей. Этот лимит применяется к кредитам, выданным после 1 января 2014 года. Если вы взяли ипотеку до 2014 года, то можете получить вычет на расходы по выплате процентов без ограничений.

Такой вид вычета можно получить только по одному объекту недвижимости, вы имеете право выбрать, по какому именно. В состав вычета можно включить проценты по кредиту, который получен для рефинансирования ипотеки.

Чтобы получить вычет на проценты, необходимо собрать такой же пакет документов, как и для получения вычета на покупку квартиры, добавив к нему:

  • договор ипотеки, график погашения кредита (займа) и уплаты процентов;
  • копии платежных документов, которые свидетельствуют об уплате процентов по ипотечному договору.

Получить вычет по расходам на оплату процентов можно либо в налоговой, либо у работодателя — так же, как и в случае с вычетом на квартиру.

Важно:

  1. Имущественный налоговый вычет можно получить несколько раз в жизни за покупку нескольких объектов, но при одном условии – размер вычета по всем объектам в сумме не может превысить 260 000 рублей.
  2. Если вы купили квартиру, а потом ее продали, вы все равно можете получить за нее налоговый вычет позже.
  3. Если вы не получили всю сумму вычета, остаток вычета можно получить в другой налоговый период без ограничения по срокам.
  4. Налоговый вычет не предоставляется при покупке квартиры у так называемых «взаимозависимых лиц» (супруги, родители, дети, братья и сестры, опекуны и подопечные).

Если вам нужно больше информации о налоговых вычетах, вы всегда можете обратиться в Федеральную налоговую службу (ФНС), где вам подробно ответят на все вопросы. Если вы не знаете, в какое отделение обращаться, можете выяснить это на сайте Федеральной налоговой службы, позвонить или даже записаться на прием онлайн.

Источник: https://fincult.info/article/nalogoviy-vychet/

Административный округ
Добавить комментарий