Образец договор займа с нерезидентом

Об оформлении договора беспроцентного займа от учредителя — нерезидента

Образец договор займа с нерезидентом

СитуацияРоссийская организация (ООО), где учредителями являются физические лица — нерезиденты (гражданин Азербайджана и гражданин Турции).

Директором является гражданин России, но пока единственный сотрудник. Учредители дали беспроцентный займ для пополнения оборотных средств.

На этот займ были оплачены товары для реализации, куплена офисная мебель, компьютеры.

Вопрос

Как правильно оформить займ от учредителя — нерезидента?

Ответ

При заключении договора займа необходимо обратить внимание на следующие важные моменты:

1. Выбор права сторонами договора

Российский заемщик и его иностранный займодавец могут выбрать право, которое подлежит применению к их правам и обязанностям по договору (ст. 1210 Гражданского Кодекса РФ (ГК РФ)).

А при отсутствии такого соглашения сторон к заключенному договору займа в Вашем случае будет применяться право страны в котором находится место жительства заимодавца (ст. 1211 ГК РФ).

В российском законодательстве отношения сторон по договору займа регулируются главой 42 ГК РФ.

2. Соблюдение формы договора

Требования об обязательном соблюдении письменной формы договора займа определены в ст.

809 ГК РФ только для тех случаев, когда заключается договор займа между гражданами и его сумма превышает не менее чем в десять раз установленный законом минимальный размер оплаты труда, а также когда займодавцем является юридическое лицо (независимо от суммы).

В тоже время договор займа считается заключенным с момента передачи денег или других вещей.

Поэтому в подтверждение договора займа и его условий может быть представлена расписка заемщика или иной документ, удостоверяющие передачу займодавцем определенной денежной суммы или определенного количества вещей. По нашему мнению, письменная форма договора займа позволит избежать сложностей во многих вопросах, например при проверках со стороны обслуживающего банка (см. п. 7).

3. Проценты

В соответствии со статьей 807 ГК РФ по договору займа одна сторона (заимодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками. При этом согласно пункту 2 ст. 807 ГК РФ иностранная валюта и валютные ценности могут быть предметом договора займа на территории РФ с соблюдением норм гражданского законодательства.

Такие сделки признаются возмездными и, если в договоре не содержится положений по уплате процентов, то их размер определяется исходя из ставки рефинансирования на день уплаты заемщиком суммы долга. При получении иностранного займа применяется ставка Центрального банка того государства, в котором зарегистрирован кредитор.

4.

Нормы валютного законодательства

При оформлении договора займа с иностранным учредителем российской организации следует учитывать нормы валютного законодательства, так как на основании Федерального закона от 10.12.

2003 N 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» получение российской или иностранной валюты от нерезидента по договору займа является валютной операцией.

В Вашей ситуации заимодавцем является иностранное физическое лицо и валютные операции между резидентами и нерезидентами, связанные с получением займов, осуществляются без ограничений (статья 6 Федерального закона N 173-ФЗ). На основании пункта 3.1.

2 Инструкции ЦБ РФ N 117-И при получении займов от нерезидента российской организации необходимо оформить валютной паспорт сделки. Паспорт сделки не оформляется если общая сумма по договору не превышает в эквиваленте пяти тысяч долларов США по официальному курсу иностранных валют по отношению к рублю, установленному ЦБ РФ на дату заключения.

5. Обязанности налогового агента

В случае получения беспроцентного займа от иностранного учредителя у российской организации не возникают обязанностей налогового агента (в соответствии со ст. 24 НК РФ налоговыми агентами признаются лица, на которых возложены обязанности по исчислению, удержанию у налогоплательщика и перечислению налогов в бюджетную систему РФ).

6. Предельный размер расчетов наличными

Заемные средства от учредителей могут быть получены путем безналичных переводов денежных средств или наличными.

Ограничение по сумме расчетов наличными денежными средствами не распространяется на наличные расчеты по договору займа между организацией и физическим лицом: предельный размер расчетов наличными деньгами в рамках одного договора займа между юридическими лицами, а также между юридическим лицом и индивидуальным предпринимателем не должен превышать 100 000 руб. (пункт 1 Указания Банка России от 20.06.2007 N 1843-У).

7. Контроль сделок

Источник: http://www.audit-zerkalo.ru/content/ob-oformlenii-dogovora-besprotsentnogo-zaima-ot-uchreditelya-nerezidenta

Порядок заключения и регистрации договоров займа в иностранной валюте с нерезидентами | ЮРЛІГА

Образец договор займа с нерезидентом

В процессе хозяйственной деятельности предприятия довольно часто возникает необходимость получения займа или возвратной финансовой помощи от нерезидентов. Требования к таким договорам и порядок их регистрации установлены на законодательном уровне.

Нарушение процедуры получения займа будет иметь неприятное последствие для предприятий в виде применения финансовых санкций.

Поэтому, если на повестке дня стоит вопрос заключения и регистрации договора займа с нерезидентом, следует учесть определенные юридические аспекты такой процедуры.

Требования к положениям договора займа с нерезидентом

Получению займа или возвратной финансовой помощи от нерезидента предшествует заключение соответствующего договора в письменной форме. Кроме положений, непосредственно регулирующих правоотношения займа, в договор следует включить те положения, которые являются необходимым условием для его регистрации.

В частности, договор должен содержать положение о цели получения заемных средств.

Это может быть финансирование строительства, приобретение объектов недвижимости, финансирование в нематериальные активы, финансирование формирования запасов, финансирование прочих производственных расходов, оплата услуг, пополнение оборотных средств и т. п.

Кроме того, в договоре необходимо предусмотреть отдельным пунктом то, что размер выплат за пользование займом (по установленной договором процентной ставке, с учетом комиссий, неустойки и других установленных договором платежей, в том числе являющихся санкциями за ненадлежащее выполнение условий настоящего договора) в течение действия договора не должен превышать размер выплат по максимальной процентной ставке, установленной Национальным банком Украины, действующей на дату поступления договора в Национальный банк Украины.

Размер таких выплат зависит от срока заимствований и не должен превышать размер выплат по максимальной процентной ставке, установленной Национальным банком Украины для внешних заимствований резидентов на уровне 9,8 % годовых со сроком заимствований до одного года, 10 % годовых — со сроком заимствований от одного до трех лет, 11 % годовых — со сроком заимствований более трех лет.

Также в договоре необходимо предусмотреть условие, что он вступает в силу с момента (или не раньше) его регистрации. Не допускается регистрация заключенных договоров, по которым предусмотрена уплата заемщиками процентов за пользование кредитами (без учета соответствующих комиссий) до фактического поступления в Украину кредитных средств от нерезидентов.

Договор, составленный на иностранном языке, резидент-заемщик подает вместе с его переводом на украинский язык, засвидетельствованным удостоверенной нотариально подписью переводчика или нотариусом. Не требуют перевода документы, составленные на русском языке или текст которых изложен одновременно на иностранном и украинском или российском языках.

При заключении договора займа с нерезидентом следует учесть, резидентом какой страны является заимодатель, поскольку в понимании налогового учета займом считаются денежные средства, предоставленные нерезидентами, кроме тех, которые имеют офшорный статус, на определенный срок с обязательством их вернуть и уплатой процентов за их пользование.

Порядок регистрации договоров займа

Договор займа или возвратной финансовой помощи в обязательном порядке подлежит регистрации в Национальном банке Украины. Однако документы для регистрации договора подаются через банк, который будет осуществлять непосредственное обслуживание такого договора.

Пакет документов для регистрации содержит уведомление о договоре по установленной форме (в электронной или бумажной форме), оригинал или копию договора и документы, касающиеся реализации договора.

Кроме того, банк имеет право истребовать информацию или документы относительно структуры собственности, конечных бенефициарных собственников (контролеров) и содержания деятельности сторон договора, информацию или документы, подтверждающие источник происхождения средств, которые будут использоваться для погашения займа (основной суммы, процентов и т. п.). Такие документы получают для подтверждения наличия экономической целесообразности (смысла) такой финансовой операции. Информация может быть предоставлена в виде опросников или анкет, которые обслуживающий банк предлагает заемщику для заполнения.

Срок рассмотрения обслуживающим банком пакета документов не должен превышать 7 рабочих дней.

Однако следует учесть, что этот срок исчисляется со дня поступления всех необходимых документов.

То есть, если банк не получает полного комплекта документов, то срок рассмотрения начинается именно со дня получения всех необходимых документов, а не со дня первоначального их представления.

После проверки представленных документов обслуживающий банк самостоятельно обращается в Национальный банк Украины (далее также НБУ) для регистрации договора.

Срок рассмотрения НБУ пакета документов для осуществления регистрации договора составляет 7 рабочих дней. Но стоит обратить внимание на следующее: если осуществляется первичная регистрация договора с суммой займа более 500 тыс.

долларов (эквивалент этой суммы в другой валюте), то процедуре регистрации предшествует предварительное рассмотрение и анализ документов Национальным банком Украины, которые длятся до 30 календарных дней.

Этот срок также отсчитывается со следующего рабочего дня после поступления в НБУ надлежащего пакета документов.

Изменения в договор займа подлежат регистрации, только если они касаются сторон договора, суммы, валюты, срока кредита, размера процентной ставки, комиссий, неустойки и других платежей, влияющих на размер выплат за пользование кредитом.

По результатам процедуры регистрации заемщику предоставляется удостоверенное НБУ уведомление с пометкой о регистрации договора на бумажном носителе или уведомление об отказе в регистрации такого договора.

После регистрации договора займа на заемщиков возлагается обязанность представлять ежемесячную отчетность, в частности формы № 503 «Отчет о привлечении и обслуживании кредита по договору с нерезидентом» и № 504 «Прогноз операций относительно получения и обслуживания кредита по договору с нерезидентом».

Аннулирование регистрации и ответственность за нарушение порядка получения займа от нерезидента

Национальный банк имеет право аннулировать регистрацию договора. В частности, аннулирование может быть произведено, если в течение 180 календарных дней после регистрации договора заем не был получен (полностью или частично) или если заемщик не представляет отчетность об операциях по договору за три отчетных периода подряд.

Основаниями для аннулирования также является выявление в представленных документах недостоверной или неполной информации либо выявление информации о нарушении заемщиком или уполномоченным банком требований законодательства Украины.

В случае получения займа без регистрационного удостоверения к заемщику применяется штраф в размере 1 % от полученного займа, при этом у заемщика остается обязанность зарегистрировать такой договор в течение 60 дней со дня установления нарушения. Если на протяжении указанного срока договор не будет зарегистрирован, то к заемщику могут быть применены специальные санкции, определенные ст. 37 ЗУ «О внешнеэкономической деятельности».

Превышение суммы займа также считается нарушением, которое влечет за собой штраф в размере 1 % от суммы превышения.

ВЫВОД:

Для успешного осуществления регистрации договора займа от нерезидента прежде всего следует уделить внимание положениям такого договора и убедиться, что они в полной мере соответствуют законодательно установленным требованиям.

Кроме того, необходимо заранее подготовить финансовые документы, которые подтвердят экономическую целесообразность получения такого займа, и документы, при помощи которых можно будет установить бенефициарных собственников (контролеров) сторон договора.

Регистрирует договор Национальный банк Украины, однако обслуживание займа и подача пакета документов осуществляются через обслуживающий банк.

Источники

1. Постановление Национального банка Украины «Об утверждении Положения о порядке получения резидентами кредитов, займов в иностранной валюте от нерезидентов и предоставления резидентами займов в иностранной валюте нерезидентам» от 17.06.2004 № 270.

Источник: http://jurliga.ligazakon.ua/news/2016/12/15/154131.htm

Юридические услуги :: ДОГОВОР ЗАЙМА (между резидентом и нерезидентом в иностранной валюте; возврат суммы займа по частям не допускается)

Образец договор займа с нерезидентом

ДОГОВОР ЗАЙМА N _____

(между резидентом и нерезидентом в иностранной валюте;

возврат суммы займа по частям не допускается)

г. __________                                        «___»_________ ____ г.

    ____________________________, ____________________________, именуем__ в

                                            (страна)

дальнейшем «Займодавец», в лице __________________________________________,

действующего на основании _____________________________, с одной стороны, и

___________________________________________, Россия, именуем__ в дальнейшем

«Заемщик», в лице ___________________________________________, действующего

на основании _________________________________, с другой стороны, заключили

настоящий Договор о нижеследующем:

1. ПРЕДМЕТ ДОГОВОРА

1.1. По настоящему Договору Займодавец передает Заемщику заем на сумму _____ (_________) долларов США (эквивалентную сумме ______ (_________) рублей по курсу ЦБ РФ на день перечисления на банковский счет Заемщика), а Заемщик обязуется вернуть указанную сумму займа и выплатить проценты на сумму займа в размере и в сроки, определенные настоящим Договором.

1.2. Одновременно с возвратом суммы займа Заемщик выплачивает Займодавцу проценты на указанную сумму.

1.3. Размер процентов по настоящему Договору составляет ____% годовых от суммы займа.

1.4. Сумма займа, указанная в п. 1.1 настоящего Договора, а также начисленные на нее проценты подлежат возврату через ______________ с момента передачи Займодавцем суммы займа Заемщику.

2. ПРАВА И ОБЯЗАННОСТИ СТОРОН

2.1. Займодавец передает Заемщику указанную сумму займа в срок до «__»_________ ____ г. Моментом передачи считается момент перечисления суммы займа на банковский счет Заемщика. Сумма займа передается Заемщику единовременно и в полном объеме.

2.2. Подтверждением перечисления суммы займа на банковский счет Заемщика является платежное поручение с отметкой банка об исполнении, выдаваемое Займодавцу.

2.3. Возврат Заемщиком указанной в настоящем Договоре суммы займа, а также начисленных на нее процентов в соответствии с п. 1.3 настоящего Договора осуществляется в полном объеме единовременно через _________ после передачи ему суммы займа Займодавцем.

Указанная сумма займа может быть возвращена Заемщиком досрочно с согласия Займодавца.

Возврат суммы займа по частям не допускается.

3. ОТВЕТСТВЕННОСТЬ СТОРОН

3.1. В случае невозврата указанной в п. 1.1 настоящего Договора суммы займа, а также предусмотренных п. 1.3 настоящего Договора процентов в определенный в п. 1.4 настоящего Договора срок Заемщик уплачивает пени в размере __% от суммы долга за каждый день просрочки.

4. ФОРС-МАЖОР

4.1. Стороны освобождаются от ответственности за частичное или полное неисполнение обязательств по настоящему Договору, если это неисполнение явилось следствием обстоятельств непреодолимой силы, возникших после заключения настоящего Договора в результате обстоятельств чрезвычайного характера, которые стороны не могли предвидеть или предотвратить.

4.2. При наступлении обстоятельств, указанных в п. 4.1, каждая сторона должна без промедления известить о них в письменном виде другую сторону.

Извещение должно содержать данные о характере обстоятельств, а также официальные документы, удостоверяющие наличие этих обстоятельств и, по возможности, дающие оценку их влияния на возможность исполнения стороной своих обязательств по настоящему Договору.

4.3. Если сторона не направит или несвоевременно направит извещение, предусмотренное в п. 4.2, то она обязана возместить второй стороне понесенные ею убытки.

4.4. В случаях наступления обстоятельств, предусмотренных в п. 4.1, срок выполнения стороной обязательств по настоящему Договору отодвигается соразмерно времени, в течение которого действуют эти обстоятельства и их последствия.

4.5. Если наступившие обстоятельства, перечисленные в п. 4.1, и их последствия продолжают действовать более двух месяцев, стороны проводят дополнительные переговоры для выявления приемлемых альтернативных способов исполнения настоящего Договора.

5. КОНФИДЕНЦИАЛЬНОСТЬ

5.1. Условия настоящего Договора и дополнительных соглашений к нему конфиденциальны и не подлежат разглашению.

5.2. Стороны принимают все необходимые меры для того, чтобы их сотрудники, агенты, правопреемники без предварительного согласия другой стороны не информировали третьих лиц о деталях настоящего Договора и приложений к нему.

6. РАЗРЕШЕНИЕ СПОРОВ

6.1. Все споры и разногласия, которые могут возникнуть между сторонами по вопросам, не нашедшим своего разрешения в тексте настоящего Договора, будут разрешаться путем переговоров.

6.2. При неурегулировании в процессе переговоров спорных вопросов споры разрешаются в арбитражном суде г. ___________________.

7. ПРЕКРАЩЕНИЕ ДОГОВОРА

7.1. Действие Договора прекращается с момента полного исполнения Заемщиком своих обязательств по возврату суммы займа и процентов.

7.2. Настоящий Договор может быть досрочно прекращен:

— по соглашению сторон;

— по иным основаниям, предусмотренным действующим законодательством РФ.

8. ЗАКЛЮЧИТЕЛЬНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ

8.1. Любые изменения и дополнения к настоящему Договору действительны при условии, если они совершены в письменной форме и подписаны надлежаще уполномоченными на то представителями сторон.

8.2. Все уведомления и сообщения должны направляться в письменной форме.

8.3. Настоящий Договор вступает в силу с момента передачи Займодавцем суммы займа, указанной в п. 1.1 Договора, Заемщику.

8.4. Настоящий Договор будет считаться исполненным при выполнении Заемщиком своих обязательств.

8.5. Настоящий Договор составлен в двух экземплярах, имеющих одинаковую юридическую силу, по одному экземпляру для каждой из сторон.

8.6. Во всем остальном, не предусмотренном настоящим Договором, стороны руководствуются действующим законодательством РФ.

9. РЕКВИЗИТЫ СТОРОН

    Займодавец: ___________________________________________________________

___________________________________________________________________________

___________________________________________________________________________

__________________________________________________________________________.

    Заемщик: ______________________________________________________________

________________________________________________, ИНН: ___________________,

р/с _____________________________ в ______________________________________,

БИК: ______________________________, к/с _________________________________.

                              ПОДПИСИ СТОРОН:

    Займодавец: __________________/_____________________

                     (подпись)

                       М.П.

    Заемщик: __________________/________________________

                  (подпись)

                     М.П.

По вопросам составления и экспертизе договоров, дополнительных соглашений, исковых заявлений, других документов рекомендуем, обратится к нашим юристам по тел. 8 (919) 722-05-32

Юридическое обслуживание организаций и физических лиц – www.mashenkof.ru

в социальных сетях:

Источник: http://mashenkof.ru/levoe_menyu/obrazci_dogovorov/dogovor_zayma__mezhdu_rezidentom_i_nerezidentom_v_inostrannoy_va/

Договор займа между нерезидентом и резидентом в иностранной валюте — Советы юриста — АНГАРД.РФ

Образец договор займа с нерезидентом

г. ______

«__» ______ 20 __г.

____________________, именуемая в дальнейшем «Заимодавец», в лице ____________, действующий на основании ______, с одной стороны, и ___________, зарегистрированн__ в Российской Федерации, именуем__ в дальнейшем «Заемщик», в лице _____________, действующий на основании ______, с другой стороны, именуемые «Стороны», по отдельности «Сторона», заключили настоящий Договор (далее – Договор) о нижеследующем:

1. ПРЕДМЕТ ДОГОВОРА

1.1. По настоящему Договору Заимодавец передает в собственность Заемщику денежные средства в сумме ____________(далее – Сумма займа), а Заемщик обязуется вернуть Заимодавцу Сумму займа и выплатить проценты за пользование Суммой займа в размере и сроки, определенные Договором. Сумма займа выдается в рублях по курсу Центрального банка РФ на день списания средств со счета Заимодавца.

2. ПОРЯДОК ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ И ВОЗВРАТА ЗАЙМА

2.1. Заимодавец передает Заемщику Сумму займа в срок до ________. Моментом передачи считается момент перечисления Суммы займа на банковский счет Заемщика, указанный в разделе 11 настоящего Договора.

2.2. Передача Суммы займа Заемщику может осуществляться по частям. В случае перечисления Суммы займа по частям начисление процентов за пользование Суммой займа будет производиться начиная с даты перечисления Суммы займа в полном объеме.

2.3. Подтверждением перечисления Суммы займа на банковский счет Заемщика является копия платежного поручения с отметкой банка об исполнении, выдаваемая Заимодавцу.

2.4. Возврат Заемщиком Суммы займа, а также начисленных процентов за пользование Суммой займа в соответствии с разделом 3 настоящего Договора осуществляется в полном объеме в срок до _______. Возврат Суммы займа по частям не допускается.

2.5. Сумма займа считается возвращенной с момента поступления денежных средств на банковский счет Заимодавца. Сумма займа может быть возвращена Заемщиком досрочно с согласия Заимодавца.

3. ПРОЦЕНТЫ ЗА ПОЛЬЗОВАНИЕ СУММОЙ ЗАЙМА

3.1. Размер процентов по настоящему Договору составляет __% годовых от Суммы займа.

3.2. Проценты за пользование Суммой займа уплачиваются одновременно с возвратом Суммы займа.

4. ПРАВА И ОБЯЗАННОСТИ СТОРОН

4.1. Заимодавец обязуется в срок, указанный в пункте 2.1 настоящего Договора, передать Заемщику Сумму займа.

4.2. Заемщик обязуется возвратить полученную по настоящему Договору Сумму займа и проценты в срок, указанный в пункте 2.4 настоящего Договора.

4.3. Заимодавец обязуется принять до истечения срока, указанного в пункте 2.4 настоящего Договора, денежные средства, переданные им Заемщику.

5. КОНФИДЕНЦИАЛЬНОСТЬ

5.1. Условия настоящего Договора и соглашений к нему конфиденциальны и не подлежат разглашению.

5.2. Стороны принимают все необходимые меры для того, чтобы их сотрудники, агенты, правопреемники без предварительного согласия другой Стороны не информировали третьих лиц о деталях данного Договора.

6. ОТВЕТСТВЕННОСТЬ СТОРОН

6.1. В случае несвоевременного возврата Суммы займа Заимодавец вправе потребовать от Заемщика уплаты пени в размере ___% от суммы задолженности за каждый день просрочки.

6.2. Взыскание пени не освобождает Заемщика от исполнения обязательств в натуре.

7. ФОРС-МАЖОР

7.1. Стороны освобождаются от ответственности за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по Договору вследствие непреодолимой силы, то есть чрезвычайных и непредотвратимых при данных условиях обстоятельств, под которыми понимаются запретные действия властей, гражданские волнения, эпидемии, блокада, эмбарго, землетрясения, наводнения, пожары или другие стихийные бедствия.

7.2. При наступлении обстоятельств, указанных в пункте 7.1 Договора, Сторона обязана в течение ____ дней известить о них в письменном виде другую Сторону. Извещение должно содержать данные о характере обстоятельств и предполагаемом сроке их действия и прекращения.

7.3. Если Сторона не направит или несвоевременно направит извещение, предусмотренное пунктом 7.2 Договора, то она обязана возместить другой Стороне понесенные ею убытки.

7.4. В случаях наступления обстоятельств, предусмотренных пунктом 7.1 Договора, срок исполнения обязательств по Договору приостанавливается на время, в течение которого действуют эти обстоятельства.

7.5. Если наступившие обстоятельства, перечисленные в пункте 7.1 Договора, продолжают действовать более _______, Стороны проводят дополнительные переговоры для выявления приемлемых альтернативных способов исполнения обязательств по Договору. При отсутствии таковых каждая из Сторон вправе расторгнуть Договор досрочно.

8. РАЗРЕШЕНИЕ СПОРОВ

8.1. Стороны будут стремиться к разрешению всех возможных споров и разногласий, которые могут возникнуть по Договору или в связи с ним, путем переговоров.

8.2. Споры, не урегулированные путем переговоров, передаются на рассмотрение суда в порядке, установленном законодательством РФ. Применимым правом по настоящему Договору является право РФ.

9. ПОРЯДОК ИЗМЕНЕНИЯ И ПРЕКРАЩЕНИЯ ДОГОВОРА

9.1. Все изменения и дополнения к Договору действительны, если совершены в письменной форме и подписаны надлежаще уполномоченными представителями Сторон. Соответствующие дополнительные соглашения Сторон являются неотъемлемой частью Договора.

9.2. Действие Договора прекращается с момента полного исполнения Заемщиком своих обязательств по возврату Суммы займа и начисленных на нее процентов.

9.3. Договор может быть расторгнут досрочно по соглашению Сторон либо в ином порядке и по основаниям, предусмотренным законодательством РФ.

10. ЗАКЛЮЧИТЕЛЬНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ

10.1. Настоящий Договор вступает в силу с момента перечисления Заимодавцем Суммы займа на счет Заемщика, указанный в разделе 11 настоящего Договора, и действует до полного и надлежащего исполнения Сторонами взаимных обязательств по Договору.

10.2. Все уведомления и сообщения в рамках Договора должны направляться Сторонами друг другу в письменной форме.

10.3. Настоящий Договор составлен в ____ экземплярах, по ___ экземпляра, на русском и __________ языках. Оба экземпляра идентичны и имеют одинаковую юридическую силу. У каждой Стороны Договора находится по одному экземпляру на русском и __________ языках.

10.4. Правоотношения Сторон по настоящему Договору регулируются в соответствии с законодательством РФ. По всем остальным вопросам, не урегулированным Договором, Стороны будут руководствоваться законодательством РФ.

11. АДРЕСА, РЕКВИЗИТЫ И ПОДПИСИ СТОРОН

Заимодавец:

Заемщик:

Источник: https://xn--80aaif6bu.xn--p1ai/obrazcy-dokumentov/dogovory-kupli-prodazhi-meny-arendy-i-dr/dogovory-zajma/dogovor-zajma-mezhdu-nerezidentom-i-rezidentom-v-inostrannoj-valyute/

Заем между резидентами и не резидентами Республики Казахстан

Образец договор займа с нерезидентом

Нередки случаи, когда коммерческие организации, испытывая финансовые затруднения, ищут возможности привлечения денежных средств у иностранных компаний. При этом возникают вопросы о законности заключения такого договора займа, а также о порядке его оформления и регистрации.

Статьей 147 Гражданского кодекса Республики Казахстан (Общая часть) установлено, что сделками признаются действия граждан и юридических лиц, направленные на установление, изменение или прекращение гражданских прав и обязанностей.

Пунктом 1 статьи 14 Закона Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле» закреплено, что резиденты вправе совершать сделки с нерезидентами в национальной и (или) иностранной валюте по соглашению сторон в соответствии с валютным законодательством Республики Казахстан.

Договор займа, в соответствии с главой 36 Гражданского кодекса Республики Казахстан (Особенная часть), относится к одной из разновидностей гражданско-правовых сделок, который, в соответствии с правилами статей 151-152 Гражданского кодекса и описанной ситуацией, должен быть заключен между сторонами в форме письменного договора.

Таким образом, законодательством прямо предусмотрена возможность заключения между резидентом и нерезидентом Республики Казахстан гражданско-правовых сделок, в том числе договора займа, по которому заемщиком выступает резидент Республики Казахстан.

Ограничения при совершении сделок между резидентом и нерезидентом Республики Казахстан

Согласно пункту 4 статьи 14 Закона «О валютном регулировании и валютном контроле», если в отношении валютных операций, указанных в статьях 20-24 данного Закона, не установлены режимы валютного регулирования, валютные операции между резидентами и нерезидентами осуществляются без ограничений в порядке, установленном Национальным Банком Республики Казахстан, который вправе установить режим уведомления.

Режим уведомления

В соответствии с пунктом 1 статьи 9 Закона «О валютном регулировании и валютном контроле» режим уведомления включает в себя предоставление в установленной форме в Национальный Банк Республики Казахстан информации по валютному договору резидентами-участниками валютных операций и последующее предоставление информации о проведенных операциях и об изменениях валютного договора.

Условия, при которых возникает необходимость уведомления

Согласно пункту 53 Правил осуществления валютных операций в Республике Казахстан, резиденты уведомляют Национальный Банк Республики Казахстан о валютных операциях, при наличии следующих условий:

  • сумма валютной операции, предусматривающей поступление имущества (средств) в Республику Казахстан и (или) возникновение обязательств у резидента по возврату имущества (средств) нерезиденту, превышает 500 000 долларов США в эквиваленте.

Таким образом, если договор займа с нерезидентом заключается на сумму свыше 500 000 долларов США в эквиваленте, то лицо-резидент обязано уведомить Национальный Банк Республики Казахстан.

В какие сроки необходимо уведомить национальный банк республики казахстан о валютной операции?

Согласно пункту 2 статьи 9 Закона «О валютном регулировании и валютном контроле» резидент-участник валютной операции обязан уведомить Национальный Банк Республики Казахстан после заключения валютного договора, но не позднее:

  • 7 рабочих дней с даты начала исполнения обязательств по нему одной из сторон;
  • 30 календарных дней с даты, когда валютные операции, осуществляемые по валютному договору, стали подлежать уведомлению.

Национальный Банк Республики Казахстан в целях уточнения обстоятельств совершения валютных операций вправе затребовать валютный договор, на основании которого осуществляются валютные операции.

Таким образом, с учетом положений статей 9, 14 Закона «О валютном регулировании и валютном контроле», а также положений Правил осуществления валютных операций Национальный Банк Республики Казахстан может ввести необходимость уведомления в отношении любой валютной операции. В этом случае лицо-резидент обязано подать уведомление в сроки, указанные выше.

Режим регистрации сделки

Согласно пункту 1 статьи 8 Закона «О валютном регулировании и валютном контроле» Национальный Банк Республики Казахстан осуществляет регистрацию валютных операций.

В соответствии с пунктом 2 статьи 8 Закона «О валютном регулировании и валютном контроле» режим регистрации включает регистрацию валютного договора и последующее представление резидентом сведений по зарегистрированному валютному договору. Национальный Банк Республики Казахстан вправе запросить дополнительно документы, на которые имеются ссылки в представленных документах.

Анализ норм Закона «О валютном регулировании и валютном контроле» (статей 20-24) показал, что в соответствии со статьей 23 Закона финансовые займы резидентов нерезидентам и нерезидентов резидентам на срок более 180 дней осуществляются в режиме регистрации. Режим регистрации распространяется также на финансовые займы, предоставленные на срок не более 180 дней, в случае если фактический срок возврата средств или иного исполнения обязательств резидентом или нерезидентом превысил 180 дней.

Таким образом, если договор займа заключается с нерезидентом Республики Казахстан на срок 180 дней и выше, то, следовательно, он является валютной операцией, которая подлежит регистрации в Национальном Банке Республики Казахстан. Для этого резиденту-участнику валютной операции необходимо обратиться в территориальный филиал Национального Банка.

В данном случае резидент-участник валютной операции обязан обратиться в Национальный Банк Республики Казахстан за регистрацией до начала исполнения обязательств одной из сторон (подпункт 1 пункта 3 статьи 8 Закона).

В соответствии с пунктом 2 статьи 16 Закона «О валютном регулировании и валютном контроле», платежи на территории Республики Казахстан по валютным операциям, в отношении которых Законом определено требование регистрации, уведомления или получения учетного номера контракта, осуществляются безналичным способом.

Таким образом, при заключении договора займа с нерезидентом Республики Казахстан, заем должен быть предоставлен безналичным способом, что также является своего рода ограничением.

С учетом вышеизложенного можно сделать вывод о том, что договор займа между резидентом и нерезидентом Республики Казахстан заключенный на срок свыше 180 дней подлежит регистрации и исполнению безналичным способом.

В течение какого периода времени подлежит регистрации валютная операция?

Пунктом 5 статьи 8 Закона «О валютном регулировании и валютном контроле», установлено, что регистрация осуществляется в течение 10 рабочих дней с даты представления резидентом полного пакета документов.

Какие документы необходимо предоставить в территориальный филиал Национального Банка для регистрации валютной операции?

Согласно пункту 41 Правил осуществления валютных операций в Республике Казахстан, для регистрации резидент представляет следующие документы:

  1. заявление;
  2. копию валютного договора, прошитую и заверенную подписью (для физических и юридических лиц) и печатью (для юридических лиц). Если валютный договор заключен на иностранном языке, то представляется его перевод на казахский или русский язык;
  3. копию документа, удостоверяющего личность (для физических лиц, осуществляющих валютную операцию);
  4. копию справки или свидетельства о государственной регистрации (перерегистрации) юридического лица (для юридических лиц);
  5. копии документов, подтверждающих возникновение, исполнение и прекращение обязательств по валютному договору.

При регистрации валютного договора заявителю выдается документ установленного образца — регистрационное свидетельство.

В соответствии с пунктом 44 Правил осуществления валютных операций в Республике Казахстан, резидент по полученному регистрационному свидетельству ежеквартально до 10 числа (включительно) месяца, следующего за отчетным периодом, представляет по месту регистрации валютного договора отчет об освоении и обслуживании коммерческих кредитов, финансовых займов по форме, установленной приложением 7 к указанным Правилам.

Таким образом, по результату проведенного анализа действующего законодательства Республики Казахстан можно сделать следующие выводы:

  • Законодательством Республики Казахстан разрешено заключение сделок между резидентами и нерезидентами Республики Казахстан, в том числе на получение займа от нерезидента Республики Казахстан.
  • При заключении договора займа, срок возврата по которому составляет 180 дней и выше, предусмотрена регистрация Национальным Банком Республики Казахстан валютной операции.
  • Резидент-участник договора займа обязан обратиться в территориальный филиал Национального Банка с заявлением о регистрации валютной операции.
  • Резидент-участник обязан, ежеквартально (до 10 числа включительно месяца, следующего за отчетным периодом) по месту регистрации валютного договора предоставлять отчет.
  • Заем должен быть предоставлен в безналичном порядке.
  • При заключении договора займа, сумма по которому составляет 500 тысяч долларов США и выше, участник-резидент обязан уведомить до начала исполнения договора Национальный Банк Республики Казахстан.

Источник: https://defacto.kz/content/zaem-mezhdu-rezidentami-i-ne-rezidentami-respubliki-kazakhstan

Примерная форма договора займа между резидентом и нерезидентом в иностранной валюте (заимодавец — резидент, заемщик — нерезидент) (образец текста скачать бесплатно)

Образец договор займа с нерезидентом

   Договор займа между резидентом и нерезидентом в иностранной валюте   

             (заимодавец — резидент, заемщик — нерезидент)

г.__________________________                  «___» ___________ 20____ г.

(место заключения договора)                   (дата заключения договора)

      __________________________________________________________________,

              (полное наименование организации, страна)

в лице _________________________________________________________________,

                              (должность, Ф.И.О.)

действующего на основании ______________________________________________,

                                 (Устава, Положения, Доверенности)

именуемое в дальнейшем «Заимодавец», и __________________________________

                                       (полное наименование организации,

                                                      страна)

в лице _________________________________________________________________,

                             (должность, Ф.И.О.)

действующего на основании ______________________________________________,

                                 (Устава, Положения, Доверенности)

именуемое в дальнейшем «Заемщик», вместе именуемые  «Стороны»,  заключили

настоящий договор о нижеследующем:

                          1. Предмет договора

      1.1. По настоящему договору Заимодавец в порядке __________________

                                                        (указать цель

                                                    предоставления займа)

в срок до  «__»_______20___ г. передает в собственность Заемщику денежные

средства в сумме ________________________________________________________

                        (цифрами, прописью сумма денежных средств)

________________________, а Заемщик обязуется возвратить Заимодавцу такую

(валюта денежных средств)

же сумму денег с уплатой процентов по ней.

      1.2. Сумма займа определяется в иностранной валюте — _____________.

                                                         (валюта денежных

                                                              средств)

                     2. Гарантии исполнения договора

      2.1. Заем, предоставляемый по договору, обеспечивается ____________

________________________________________________________________________.

                      (способ обеспечения обязательства)

                       3. Права и обязанности Сторон

      3.1. Заимодавец в срок до «____» ________________ 20___г. обязуется

передать Заемщику сумму займа.

      3.2. Перечисление суммы займа, выраженной в иностранной  валюте, на

банковский счет Заемщика подтверждается платежным поручением  с  отметкой

банка об исполнении.

      3.3. Заемщик обязуется возвратить полученную по настоящему договору

сумму по истечении срока, указанного в п. 1.1 договора.

      3.4. Заимодавец обязуется принять до истечения срока, указанного  в

п. 1.1  настоящего договора, денежные средства, переданные им Заемщику.

                        4. Проценты по договору

      4.1. Заемщик  за пользование займом  выплачивает Заимодавцу проценты

на сумму займа в размере _______________________________________________.

                               (сумма и валюта денежных средств)

      4.2. Проценты за пользование займом  выплачиваются  ежемесячно,  до

исполнения обязательства по возврату суммы займа, не позднее ____________

                                                                (дата)

числа каждого месяца.

                       5. Ответственность Сторон

      5.1. В случае нарушения срока возврата суммы займа,  установленного

п. 1.1  договора, на  эту  сумму  подлежат  уплате  проценты  в  размере,

установленном  пунктом  1  статьи  395  Гражданского  кодекса  Российской

Федерации, со дня, когда она должна  была  быть  возвращена,  до  дня  ее

возврата Заимодавцу независимо от уплаты процентов,  указанных  в  п. 3.1

договора.

      5.2. За неисполнение или ненадлежащее исполнение условий настоящего

договора Стороны несут ответственность, установленную законодательством.

                  6. Заключительные положения договора

      6.1. Настоящий договор считается  заключенным  с  момента  передачи

денег Заемщику.

      6.2. Сумма  займа  считается  возвращенной  с  момента  поступления

денежных средств на банковский счет Заимодавца.

      6.3. По всем положениям, не  урегулированным  настоящим  договором,

Стороны руководствуются действующим законодательством.

      6.4. Договор  составлен  в  двух  экземплярах,  имеющих  одинаковую

юридическую силу по одному для каждой из сторон.

      6.5. По     настоящему     договору     применяется     действующее

законодательство Российской Федерации.

                     7. Реквизиты и подписи Сторон:

Заемщик:______________________            Заимодавец:_____________________

______________________________            ________________________________

______________________________            ________________________________

______________________________            ________________________________

Заемщик                                   Заимодавец

____________                             _____________

   М.П.                                    М.П.

Источник: https://obrazcidogovorov.ru/17_zaem/page17.html

Административный округ
Добавить комментарий